哪些属于内幕信息的知情人员

　　一、哪些属于内幕信息的知情人员

　　内幕人员是指由于持有发行人的证券，或者在发行人或者与发行人有密切联系的公司中担任董事、监事、高级管理人员，或者由于其会员地位、管理地位、监督地位和职业地位，或者作为雇员、专业顾问履行职务，能够接触或者获得内幕信息的人员。具体包括：

　　1、发行股票或者公司债券的公司董事、监事、经理、副经理及有关的高级管理人员；

　　2、持有公司百分之五以上股份的股东；

　　3、发行股票公司的控股公司的高级管理人员；

　　4、由于所任公司职务可以获取公司有关证券交易信息的人员；

　　5、证券监督管理机构工作人员以及由于法定的职责对证券交易进行管理的其他人员；

　　6、由于法定职责而参与证券交易的社会中介机构或者证券登记结算机构、证券交易服务机构的有关人员；

　　7、国务院证券监督管理机构规定的其他人员。

　　其中第7项“国务院证券监督管理机构规定的其他人”可以扩充理解为：证监会《内幕交易行为认定指引》（以下简称“《指引》”）第6条规定的下列人员：

　　1、发行人、上市公司；

　　2、发行人上市公司的控股股东、实际控制人控制的其他公司及其董事、监视、高级管理人员；

　　3、上市公司并购重组参与方及其有关人员；

　　4、因履行工作职责获取内幕信息的人。

　　5、《证券法》第74条第1项到第6项规定的证券交易内幕信息知情人中自然人的配偶。

　　根据《证券法》第69条之规定，所谓内幕信息，是指证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对谈公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。下列各项信息皆属内幕信息：

　　1、公司的经营方针和经营范围的重大变化；

　　2、公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；

　　3、公司订立重要合同，而该合同可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；

　　4、公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；

　　5、公司发生重大亏损或者过受超过净资产百分之十以上的重大损失；

　　6、公司生产经营的外部条件发生的重大变化；

　　7、公司的董事长，三分之一以上的董事，或者经理发生变动；

　　8、持有公司百分之五以上股份的股东，其持有股份情况发生较大变化；

　　9、公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；

　　10、涉及公司的重大诉讼，法院依法撤销股东大会、董事会决议；

　　11、法律、行政法规规定的其他事项；

　　12、公司分配股利或者增资的计划；

　　13、公司股权结构的重大变化；

　　14、公司债务担保的重大变更；

　　15、公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；

　　16、公司的董事、监事、经理、副经理或者其他高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；

　　17、上市公司收购的有关方案；

　　18、国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。

　　内幕消息不包括运用公开的信息和资料，对证券市场作出的预测和分析。

　　1、是该信息所在集体，内部运作人员所知悉的信息。

　　2、是该信息所在集体，尚未对外公开的信息。

　　3、是对于信息所在集体或行业具备商业价值的信息。

　　（信息未公开：指公司未将信息载体交付或寄送大众传播媒介或法定公开媒介发布或发表。如果信息载体交付或寄送传播媒介超过法定时限，即使未公开发布或发表，也视为公开。）