业务重组方案怎么做

　　一、业务重组方案怎么做？

　　（一）引进新股东 

　　由B公司下属子公司C公司（持股比例45%）以及股东的关联公司D公司（持股比例55%）联合在武汉成立武汉新A公司控股有限公司（以下简称新A公司），注册资本1亿元。新A公司控股武汉A公司三家核心企业及关联公司，持股比例全部为70%，剩余30%仍由原股东XXX持有。XXX原持有A公司XX、A公司XXX质押给E银行的股权，E银行配合过户，过户后，新股东将持有两公司股权继续质押给E银行。

　　新A公司与三个核心客户A公司XX、A公司XXX、A公司XXXX签订租赁经营协议，租赁A公司F和G生产基地全部厂房、设备，租赁价格以银行存量贷款利息和部分本金相结合确定。租赁收益权质押给债权银行，与存量贷款挂钩，用于清偿存量贷款本金和利息。 

　　新股东注资xx亿元分批到位，先期用于启动武汉G基地生产，资金投向A公司G军品加工和A公司科技连铸及维护，用于支付电费、采购生产所需原材料等，达到稳定队伍、稳定客户，增强各方信心的目的。 

　　（二）发放银团贷款全面启动恢复生产 

　　银团贷款发放前，各债权银行按照银监局“存量授信原则上维持正常形态”，以及银行债权委员会“本金要求借新还旧，利率执行基准利率下浮30%”等要求，对A公司的存量贷款采取借新还旧操作和业务品种转换，原业务品种贷款、银票、国内信用证、银租通以及欠息统一改为一年期流动资金贷款，利率先期执行基准下浮30%，按年结息，减轻企业负担，担保方式维持原方式不变。

　　1.发放银团贷款 

　　债权银行以银团方式给予新A公司xx亿元流动资金贷款授信，期限3年，基准利率，各债权行按存量贷款占比分摊。用于A公司系3家核心企业全面恢复生产，包括A公司成套炼铁、炼钢、锻造、铸造的生产恢复，A公司G军品加工，A公司科技连铸机及维护的规模扩大，充分匹配现有可利用资产和设备产能，其中固定资产需增加投资3197.52万元。

　　银团贷款根据企业市场开拓、订单分批发放，由债权银行监管，封闭运行。

　　2.担保措施 

　　重组方提供债权银行认可房地产作抵押，抵押率不超过50%。 

　　3.新增授信的收回方案 

　　恢复生产第一年前6个月，由于处于生产准备和逐步达产阶段，按运营预测50%计算，可实现销售收入5亿元，毛利润0.96亿元。后6个月按达产口径计算，预计收入9.94亿元，毛利润1.6亿元。毛利合计2.56亿元，扣除新增及存量贷款利息，结余资金0.08亿元。 

　　恢复生产后两年，收入、毛利仍按达产同口径计算，企业累计可获毛利6.4亿元，加第一年结余资金0.08亿元，累计可用于归还贷款本息资金6.48亿元，用于归还新、老贷款利息5亿（执行基准利率下浮，剩余1.48亿元，可用于归还新增贷款本金。 

　　4.存量银行债务的处置方式 存量银行债务在资本证券化或新的战略投资者接盘之前，原则上只能维持付息运转，形态维持正常。 

　　5.其他债务的处置方式 

　　（1）民间借贷、融资租赁与银行存量贷款共进退，利率执行银行存量贷款利率； 

　　（2）小额债权人和工程款优先分期偿还； 

　　（3）其他大额债权人要求债转股，否则与银行债权共进退。

　　二、企业重组方案有哪些？

　　1、业务重组方案

　　根据企业生产经营业务实际情况，并结合企业改制目标，采取合并、分立、转产等方式对原业务范围进行重新整合。

　　2、人员重组方案

　　指企业在改制过程中企业职工的安置情况，包括职工的分流、离退人员的管理等等。

　　3、资产重组方案

　　根据改制企业产权界定结果及资产评估确认额，确定股本设置的基本原则，包括企业净资产的归属、处置，是否有增量资产投入、增量资产投资者情况等等。

　　4、股东结构和出资方式

　　包括改制后企业的股东名称、出资比例、出资额和出资方式的详细情况。

　　5、股东简况

　　包括法人股东、自然人股东的基本情况，如有职工持股会等其他形式的股东要详细说明其具体构成、人数、出资额、出资方式等。

　　6、拟改制方向及法人治理结构

　　选择哪种企业形式，有限责任公司、股份合作制或其他形式。

　　法人治理结构是指改制后企业的组织机构及其职权，包括最高权力机构，是否设立董事会和监事会，还是设执行董事、监事，经营管理层的设置等。