贸易合同真实性审查难点

　　一是签发前到企业实地调查其资信状况、经营情况等，对企业的主体资格予以确认，确保其提交的基本资料合法、合规、真实、有效。

　　二是对贸易合同的审核，主要从合同本身的真伪辨别；要素是否齐全；是否具有法律效力；合同金额与企业规模是否具有合理性等方面。

　　三是企业在银行开立的结算账户使用是否正常，是否有一定的资金结算业务往来。

　　四是监控申请承兑金额与当期销售收入是否匹配；保证承兑汇票用途、金额与客户经营范围及经营规模是否一致，与企业提供的会计报表是否相符。

　　五是注重保证金来源的审核，避免因资金来源不合法、不合规导致的法律风险。

　　六是签发后客户经理应及时收集企业的增值税发票，并查看购销双方、金额及用途与签发的银行承兑汇票是否一致；查验发票的真伪。

　　业务员审查要点

　　1、审查货品价格与市场价差异，判断此贸易是否可做。2、审查合同条款合理性、明确性，产品名称、价格、数量、质量指标、交货期限、付款方式、金额大小写、是否是含税价、合同签订地是否在洋浦。

　　3、审查交货地点、提货地点、提货方式、时间、仓储费。

　　4、违约条款、损耗、结算方式、发票的审核、保证金支付方式。

　　5、审核单一贸易链中客户与供应商是否存在关联关系。

　　仓储物流审查的要点

　　1、审查仓储合同、仓储协议。

　　2、审查仓储费用、支付方式、支付人、支付数量。

　　3、审查仓储运输期间各环节损耗情况、损耗责任归属。

　　4、仓储运输环节、保险条款约定。

　　5、委托报关、报检，货代的相关经营资质，相关费用承担。

　　6、仓储方、运输方等相关单位是否与客户存在关联关系。

　　7、仓储运输合同中约定相关条款是否满足合同需求量。