票据贴现利率的计算公式是怎么样的

　　其套算公式为：

　　一般贷款利率贴现率=（1+贴现期）×一般贷款利率

　　从这里我们不难看出，其实贴现率只是个比值，将来的预计收益跟现值的一个比值。所以引用到外贸上就成了现在的1美金到了将来（也就是退税下来之后）可以有多少的RMB的问题。贴现率也就成了外贸中的1美金=？RMB的问题！

　　因为存在着退税，所以才会出现外贸贴现率这个名词，才会有预计收入，不然的话外贸的贴现率就等于国家的汇率。

　　现在谈一下这个贴现率怎么来的问题：

　　打个比方，假定汇率=8.07，退税率=13%。那么现在我1美金可以换多少RMB呢？

　　1美金=8.07元，如果没有退税。现在存在了退税，那么你的退税收入是多少？

　　退税收入=出口商品购进价（含[增值税]）÷（1+增值税率）×退税率退税收入=8.07*0.13/1.17=0.897元（8.07按全额增值税来假设），这样的话其实你买该产品的成本就只等于8.07-0.897=7.173。转换成美金就=7.173/8.07=USD0.889。

　　也就是说到了远期你就相当于用USD0.889买了现在USD1的产品。这样我们就不难知道我们到了远期我们如果用1美金能换多少RMB了=1/0.889*8.07=9.078RMB

　　上面的结论我们不难看出，最后我们的贴现率是9.078。但是现在为什么很多外贸公司是8.89呢？因为外贸公司也要赚钱，他们赚的是代理费，这样到你们哪里的贴现率就会变低。外贸公司的贴现率=你们的贴现率*（1-代理费率）。8.89的话大概2%的代理费！

　　最后对于这个贴现率归纳一个公式：

　　汇率/（1-1*退税率/增值税率）*（1-代理费率）

　　贴现率是以利率为基础的。

　　利率是经济学、借贷和租赁等融资实务和企业财经管理中的一个重要杠杆调节工具和专业名字。因此，利率有长短期存款利率和长短期贷款利率等等；即利率水平或高低会因主体不同和期限不同而不同。利率往往由主体机关为他方确定或借贷双方商定。例如，国家根据国民经济状况确定利率政策水平或基准利率浮动幅度，银行根据该幅度确定借贷和存款的具体水平（数字），企业和或个人之间借贷由借出方或双方商定利率高低多少等等。

　　贴现率通常用于财经预测，企业财经管理和特定融资实务中的测算用字。例如，用适当的贴现率来预测经济发展、企业财务成长测算、投资预测与回报测算、资产评估与企业价值评估等等。贴现率的确定均以相关年金期限和贴现率用途目的等情况以利率为基准调节相关因素（系数）而得，一般由行为单方自行估计确定。

　　因此，贴现率不一定大于利率。即贴现率可以大于、等于或小于利率。

　　一般贴现率小于市场利率，目的是为了防止银行利用两者之差进行牟利。

　　商业汇票的收款人或被背书人需要资金时，可持未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票并填写贴现凭证，向其开户银行申请贴现。贴现银行需要资金时，可持未到期的承兑汇票向其他银行转贴现，也可以向人民银行申请再贴现。

　　商业汇票的持票人向银行办理贴现业务必须具备下列条件：

　　（一）在银行开立存款帐户的企业法人以及其他组织

　　（二）与出票人或者直接前手具有真实的商业交易关系

　　（三）提供与其直接前手之间的增值税发票和商品发运单据复印件。

　　申请票据贴现的单位必须是具有法人资格或实行独立核算、在银行开立有基本帐户并依法从事经营活动的经济单位。贴现申请人应具有良好的经营状况，具有到期还款能力，贴现申请人持有的票据必须真实，票式填写完整、盖印、压数无误，凭证在有效期内，背书连续完整。贴现申请人在提出票据贴现的同时，应出示贴现票据项下的商品交易合同原件并提供复印件或其它能够证明票据合法性的凭证，同时还应提供能够证明票据项下商品交易确已履行的凭证（如发货单、运输单、提单、增值税发票等复印件）。